La Location avec Option d'Achat multiplie les possibilités pour le locataire, particulier ou entreprise. Il peut, s'il le souhaite, devenir propriétaire au terme de son contrat.

La LOA, qu'est-ce que c'est ?

Il s'agit d'une location avec option d'achat. Appelée aussi « leasing » ou crédit bail pour les entreprises, la location avec option d'achat concerne en premier lieu les Petites et Moyennes Entreprises ainsi que les particuliers.
A l'échéance de la location, plusieurs possibilités : acheter le véhicule pour le garder, le revendre soi-même, ou encore le rendre au loueur et repartir (ou non) sur une nouvelle location.
Contrairement à la LLD, au terme du contrat de location, il est permis au locataire de devenir le propriétaire du véhicule. Faire le choix de la LOA, c'est aussi ne pas être propriétaire tout de suite (même s'il faut savoir que la carte grise n'est pas un titre de propriété) . En effet, contrairement à un crédit classique où sitôt le crédit contracté l'acheteur est propriétaire, ce n'est qu'au terme du paiement et si l'on décide de lever l'option d'achat que la carte grise portera notre nom. Pendant la durée de la location, le véhicule reste la propriété du loueur.
Cependant, comme pour la LLD, c'est l'usage du véhicule que l'on finance et non son usure, en s'assurant d'avoir à portée de main un véhicule relativement neuf et récent.

Principales caractéristiques de la LOA

La location dure entre 2 et 5 ans maximum. Le client choisit son véhicule chez le concessionnaire, ensuite, et ce n'est pas le cas pour la LLD, le loueur achète le véhicule pour son client.
En second lieu, il détermine avec le client la « valeur future minimum garantie » ou valeur résiduelle, au terme de la période de location et pour un certain nombre de kilomètres. Encore une fois, c'est le client qui choisit. Il peut effectuer jusqu'à 20 000 Km par an pour une voiture à essence, 30 000 pour un diesel. Notons que, généralement, la valeur minimum garantie par le loueur se révèle plutôt intéressante en comparaison au prix du marché (argus).
A la différence d'un contrat type LLD, un apport équivalant au maximum à 15 % du prix du véhicule neuf peut-être exigé au moment de la signature pour les particuliers. Plus l'apport va être significatif, plus les loyers en seront diminués. Il n'est pas toujours laissé au libre-arbitre des clients. Ce sont parfois les loueurs qui fixent son montant.
Enfin, les loyers seront calculés en fonction de la différence entre l'apport initial et la valeur d'achat fixé. Ils peuvent être constants, progressifs ou dégressifs, mais leur montant sera relatif à la perte de valeur du véhicule.
La LOA peut être réalisée auprès des filiales dédiées des constructeurs ou en s'adressant à des sociétés spécialisées, la plupart du temps elles-mêmes filiales d'établissements bancaires ou de crédits.
Encore une fois, la souplesse des loueurs est appréciée : certains permettent de négocier le montant de la location et les modalités d'achat, c'est-à-dire la nécessité ou non d'un apport et sa valeur, ainsi que le montant de la reprise du véhicule.

Des avantages...

Les loyers peuvent être mensualisés, trimestriels, linéaires ou par palier. Généralement, ils seront même plus avantageux qu'un crédit classique. De plus, considérés comme une charge d'exploitation, ces loyers autorisent à l'entreprise une déduction sur le bénéfice imposable dans la limite des plafonds fixés. Toute une offre de services, ajustables en fonction des besoins du client, est assurée. Ceux-ci comprennent entre autres la maintenance, l'entretien, l'assistance et l'assurance.
L'atout de la location avec option d'achat paraît probant dans le cadre de l'activité d'une petite entreprise. Le parc automobile, si petit soit-il, deviendra vecteur de la bonne image de l'entreprise et ses coûts en seront parfaitement maîtrisés. La sécurité s'en trouvera nécessairement renforcée pour les utilisateurs. La société pourra donc se recentrer sur son activité première, libérée des contraintes de gestion de son parc automobile.
Et pour les particuliers, s'ils décident de conserver le véhicule, aucun frais ne lui sera réclamé. En effet, l'apport (appelé aussi dépôt de garantie), versé à la signature du contrat, correspond bien souvent à la valeur d'achat, après location. Par contre, si le client veut rendre le véhicule au loueur, son dépôt de garantie lui sera restitué.

... et quelques inconvénients

Plusieurs cas de figures peuvent entraîner des surcoûts pour le locataire.
Si en cours de contrat, le locataire renonce à aller jusqu'au bout, le loueur peut exiger le règlement des loyers restants, voire encaisser le dépôt de garantie.
Une fois l'option d'achat exercée, les coûts relatifs à la maintenance et à la revente du véhicule deviennent à la charge du propriétaire.
Dans le cas où le locataire rend le véhicule, son état devra être jugé irréprochable par le loueur, au risque de payer des frais.
De plus, si le nombre de kilomètres défini est dépassé, la valeur du véhicule s'en trouvera affectée. Résultat : un coût supplémentaire imposé au client.
Pour une entreprise, à moins de convertir le véhicule de société en Véhicule Utilitaire (VU), le paiement de la TVS (Taxe sur les Véhicules de Société) sera une obligation.


La location avec option d'achat s'avère donc être un système attrayant pour les petites entreprises et les particuliers, qui tiennent à la liberté de ne pas s'encombrer des frais d'entretien et des imprévus et de conserver ou non le véhicule. Cependant, ces libertés ont un coût, évidemment répercuté sur le contrat du client...